אחת מהשיטות שבהן מתמקדת המדינה כדי לקדם את תרומות האזרחים לעמותות ציבוריות היא דרך חוק החזרי המס בנוגע לתרומות. האזרח שבחר להקציב סכום כסף לארגון ציבורי מוסמך התואם לקריטריונים שנקבעו על ידי רשות המיסים, זכאי להחזר מס של 35% מהסכום שתרם. המטרה העיקרית היא לחזק את הפעילות של העמותות המגוונות ותמוך בעשייה שהן תורמות למדינה. בכך המדינה מציבה כלי אשר מעודד את הציבור לתרום ובכך מחזרת את הערך החברתי שנוצר. מי שתרם מעל 200 ₪ במשך השנה, למוסד ציבורי שקיבל אישור מתאים מרשות המיסים זכאי לזיכוי מס ממס הכנסה באותה שנה. את בקשת הזיכוי ניתן לבצע על ידי בקשה להחזר מס. הזיכוי הוא בגובה של 35% מסך התרומה. לדוגמה : אדם שתרם 1000 ₪ בשנה יקבל החזר מס של 350 ₪ על אותה שנה. הטבה החזר מס זו ניתנת על כלל ההכנסות שחייבות במס ולא רק על הכנסה מיגיעה אישית, כלומר מעבודה. מוסד ציבורי הוא מוסד שמקדם מטרות ציבוריות ללא מטרות רווח. איך ניתן לדעת עם התרומה שתרמתי זכאית להחזר מס? בדף הקבלה של התרומה שקיבלתם צריך להופיע לכם סעיף קוד 46. איפה אני יכול למצוא עמותות שמוכרות על ידי רשות המיסים ? ניתן לבדוק אם מוסד מסוים קיבל אישור לפי סעיף 46 והוא מוכר לצרכי תרומה דרך האתר של רשות המיסים: https://www.gov.il/he/service/confirmation-of-donations סכום המינימום שניתן לקבל עליו החזר מס הינו 200 ₪, נכון לשנת 2023. הזיכוי ייתנן עד תקרה של 10 מילון ₪ או עד 30% מההנסה החייבת במס של התורם לאותה שנה לפי הנומך שבניהם. במידה והסכום שנתרם עולה על התקרה שצוינה ניתן להעביר את זה סכום התרומה שעובר את שיעור התקרה ל -3 שנות המס הבאות, בתנאי שזה לא יעבור את התקרה של כל שנה. איך ניתן לקבל את ההחזר על התרומות ? ניתן להגיש בקשה להחזר מס על השנה שבה בוצע התרומה, חייב לצרף את הקבלות על התרומות הרלוונטיות ולוודא שיש את "סעיף 46". את הבקשה ניתן להגיש דרך האתר של רשות המיסים. כמובן שניתן לקבל גם עזרה דרכנו בטיק טק טקס לצורך קבלת החזר מס על התרומות שלכם ועל עוד מעל למאה סיבות שקיימות להחזר מס. אנשים רבים מבצעים תרומות דרך הוראות קבע לארגונים שונים כבר שנים רבות ואינם מודעים לזכויות שלהם ועל הכסף שמגיע להם מהמדינה עבור אותם תרומות שהם מבצעים. לכן לא צריך לוותר על הזכויות שמגיעות לכם מהמדינה, ולבצע בדיקה לגבי התרומות שאתם תורמים. במידה ומופיע לכם בקבלות של התרומות סעיף 46 תדעו שאתם זכאים לקבל זיכוי של 35% מסך התרומה שלכם.

החזר מס בגין הפקדות עבור ביטוח חיים, ביטוח חיים הוא אחד ממוצרי הביטוח הנפוצים ביותר. לצורך עידוד האזרחים לבצע ביטוח חיים לצורך מקרה מוות פקודת מס הכנסה מעניקה הטבות מס של כ-25% החזר מס על כל התשלום השנתי של ביטוח החיים שלכם. להרבה מאוד אנשים במדינת ישראל קיים בפוליסה שלהם מוצר שנקרא ביטוח חיים "ריסק" ואינם מודעים לכך שיכולים לקבל על התשלומים השנתיים שלהם החזר מס של 25% מהתשלום השנתי. במידה וביטוח החיים שלכם משולם על-ידי המעסיק בתלוש שכר, מס הכנסה כבר באופן אוטומטי מקנה לכם לכם את הזיכוי של 25% החזר דרך התלוש שכר. אך במידה והינכם משלמים עבור ביטוח חיים באופן אישי אז יש צורך בהגשת הטפסים למס הכנסה כדי לקבל החזר מס על תשלומי ביטוח החיים שלכם לאורך השנה. ביטוח חיים הוא מוצר שנמצא גם בביטוח המשכנתא שלכם, כך שבמידה ויש לכם משכנתא חייב להיות לכם ביטוח חיים אלא אם קיבלתם פטור מפורש מהבנק שלכם שאינכם צריכים לבצע ביטוח חיים, על ביטוח החיים למשכנתא ניתן לקבל החזר מס. מה זה ביטוח חיים? ביטוח חיים הוא חוזה עם חברת הביטוח שמבטיח שבמקרה של מוות חלילה או במקרה של אובדן כושר עבודה ונכות המבוטח או מי שבחר והגדיר להיות המוטבים יקבלו סכום כסף חד פעמי או קצבה חודשית הסכום ייקבע לפי המוטבים שנקבעו על ידך בפוליסה. איך ניתן לקבל החזר מס על תשלומי הביטוח? החזר מס על תשלומי הביטוח ניתן לקבל על ידי צירוף בקשה לפקיד השומה במס הכנסה בצירוף תשלומי הביטוח שלכם לאורך השנה וטפסי 106 שלכם באותה שנת מס. כמובן שתמיד ניתן להיעזר בנו בטיק טק – טקס כדי לבצע את החזר המס על כל ה-6 שנים האחרונות עם עוד יותר ממאה סיבות להחזר מס שאנחנו נבדוק עבורכם, ביטוח חיים היא רק אחת מהסיבות. ניתן לקבל החזר מס עד - 25% מסכום ההפקדה השנתית. אך החוק מגביל את סכום ההפקדה ולא ניתן להפקיד סכום בלתי מוגבל ולקבל עליו החזר מס, כיום הסכום הגבוה ביותר שניתן להפקיד ולקבל עליו החזר מס מידי שנה הינו 34 אלף ₪ בלבד. אך הוא עושי להשתנות לאורך השנים, וגובה ההחזר לא יעלה על סכום של 8,500 שקלים.

במידה והשתחררתם משירות צבאי או שירות לאומי דעו לכם שלמשך זמן של עד 36 חודשים לאחר השחרור שלכם מגיע לכם הטבות במס הכנסה. מס הכנסה מקנה לכם נקודות זיכוי בעקבות השירות שנתתם למדינה, איך ניתן לנצל את זה וכמה נקודות מקבלים ואיך זה בדיוק עובד בהמשך המאמר. במדינת ישראל ישנן קבוצות שונות שזכאיות להטבות במס הכנסה וכמובן שאנשים ששירותו לתקופה מסוימת את המדינה זכאים לזה גם. הטבות אלה ניתנות כדי להקל עליכם לקראת תחילת החיים. חיילים משוחררים ושירות לאומי זכאים לנקודות זיכוי במס הכנסה על הכנסה מיגיעה אישית החל מחודש לאחר השחרור שלכם ולמשך של 36 חודשים שלאחר מכן (תלוי במשך השירות שעשיתם) למי שזכאים לנקודת זיכוי אחת, ההטבה תהיה בשווי 2,820 ₪ לשנה ו-235 ₪ לחודש לפי שנת 2023 למי שזכאים לשתי נקודות זיכוי, ההטבה תהיה בשווי 5,640 ₪ לשנה ו-470 ₪ לחודש לפי לשנת 2023 הזכאות נקבעת לפי אורך השירות : חיילים – בין 12- 23 חודשי שירות תהיו זכאים ל – 1 נקודת זיכוי במס הכנסה חיילים – עם מעל ל – 22 חודשי שירות תהיו זכאים ל – 2 נקודות זיכוי במס הכנסה שירות לאומי – 12 – חודשי שירות תהיו זכאים ל – 1 נקודת זיכוי במס כנסה שירות לאומי – 24 חודשי שירות תהיו זכאים ל – 2 נקודות זיכוי במס הכנסה לדוגמא : חייל ששירת במשך 3 שנים (36 חודשי שירות) יהיה זכאי ל-2 נקודות זיכוי למשך 36 חודשים לאחר השחרור. דוגמא נוספת : חיילת ששירת 20 חודשי שירות תיהיה זכאית ל-1 נקודת זיכוי למשך של 36 חודשים לאחר השחרור. נקודות זיכוי לחיילים ושירות לאומי : כמובן שנקודות הזיכוי האלה מתוספות בנוסף לנקודות זיכוי שיש לכם בתור תושבי ישראל. גבר – 2.25 נקודות זיכוי (חייל משוחרר ששירת מעל 22 חודשי שירות התוספו עוד 2 נקודות זיכוי) אישה – 2.75 נקודות זיכוי (חיילת משוחררת ששירת מעל 22 חודשי שירות התוספו עוד 2 נקודות זיכוי) משמעות ההטבה : נקודות הזיכוי מקטינות את גובה המס שהייתם אמורים לשלם (במידה ואתם מגיעים לשכר שבו היו צריכים להתחיל לנקות לכם מס, לכן ההטבה זו מועילה רק למי שגובה החיוב שלו במס מגיע לערך נקודות הזיכוי שזכאים להן) איך מקבלים את נקודות הזיכוי ? כדי לקבל את נקודות הזיכוי שלכם בתור חיילים משוחררים או שירות לאומי צריך להגיש טופס 101 שניתן למלא בתחילת כל שנה או בתחילת העסקה, בנוסף תצטרכו לספק הוכחת שחרור למעסיק שלכם לדוגמא צילום של תעודת שחרור או חוגר מילואים. איך עצמאי יכול לממש את נקודות הזיכוי שלו? עצמאי צריך פשוט לדרוש את זה בדוח שהרואה חשבון מגיש לו בסוף שנה עם צירוף של הוכחת שחרור (לדוגמא צילום של תעודת שחרור או חוגר מילואים). לא רשמתי שאני חייל משוחרר בטופס 101 מה אפשר לעשות ? אז קודם כל אין מה לדאוג הכסף לא נזרק לפח כל עוד נזכרתם בתקופה של עד 6 שנים מהשנה שלא ציינתם שאתם חיילים משוחררים או שירות לאומי. מה ניתן לעשות ? ניתן להגיש בקשה להחזר מס על אותה שנה ולציין בה שבאותה שנה הייתם חיילים משוחררים או שסיימתם שירות לאומי ולא דרשתם את זה בטופס 101 של אותה שנה, ובנוסף כמובן לצרף לדוח תעודת שחרור או צילום חוגר. איך עושים את זה ? עליכם לאסוף את כל טפסי 106 שהיה לכם באותה שנת מס, ולהוכיח כי אכן הועסקתם אך לא מימשתם את נקודות הזיכוי שמגיעות לכם, כמובן שבמדיה ואינכם יודעים כיצד למלא את הדוח שאתם צריכים להגיש למס הכנסה יש ללמוד ולהבין בדיוק מה אתם ממלאים לפני הגשת הדוח כדי שלא תבצעו טעויות מיותרות. תמיד ניתן לקבל עזרה מחברה שעוסקת בהחזרי מס או רואה חשבון שיעשה את ההגשה עבורכם. טיק טק טקס עומדת לצד משרתי מדינת ישראל ונותנת להם הטבה מיוחדת בהגשת הדוח על שנים של השחרור. מה לגבי פריעת הפיקדון הצבאי ? הפיקדון הצבאי פטור לגמרי ממס.