החזר מס עבור תרומות

החזר מס בגין הפקדות עבור ביטוח חיים, ביטוח חיים הוא אחד ממוצרי הביטוח הנפוצים ביותר. לצורך עידוד האזרחים לבצע ביטוח חיים לצורך מקרה מוות פקודת מס הכנסה מעניקה הטבות מס של כ-25% החזר מס על כל התשלום השנתי של ביטוח החיים שלכם. להרבה מאוד אנשים במדינת ישראל קיים בפוליסה שלהם מוצר שנקרא ביטוח חיים "ריסק" ואינם מודעים לכך שיכולים לקבל על התשלומים השנתיים שלהם החזר מס של 25% מהתשלום השנתי. במידה וביטוח החיים שלכם משולם על-ידי המעסיק בתלוש שכר, מס הכנסה כבר באופן אוטומטי מקנה לכם לכם את הזיכוי של 25% החזר דרך התלוש שכר. אך במידה והינכם משלמים עבור ביטוח חיים באופן אישי אז יש צורך בהגשת הטפסים למס הכנסה כדי לקבל החזר מס על תשלומי ביטוח החיים שלכם לאורך השנה. ביטוח חיים הוא מוצר שנמצא גם בביטוח המשכנתא שלכם, כך שבמידה ויש לכם משכנתא חייב להיות לכם ביטוח חיים אלא אם קיבלתם פטור מפורש מהבנק שלכם שאינכם צריכים לבצע ביטוח חיים, על ביטוח החיים למשכנתא ניתן לקבל החזר מס. מה זה ביטוח חיים? ביטוח חיים הוא חוזה עם חברת הביטוח שמבטיח שבמקרה של מוות חלילה או במקרה של אובדן כושר עבודה ונכות המבוטח או מי שבחר והגדיר להיות המוטבים יקבלו סכום כסף חד פעמי או קצבה חודשית הסכום ייקבע לפי המוטבים שנקבעו על ידך בפוליסה. איך ניתן לקבל החזר מס על תשלומי הביטוח? החזר מס על תשלומי הביטוח ניתן לקבל על ידי צירוף בקשה לפקיד השומה במס הכנסה בצירוף תשלומי הביטוח שלכם לאורך השנה וטפסי 106 שלכם באותה שנת מס. כמובן שתמיד ניתן להיעזר בנו בטיק טק – טקס כדי לבצע את החזר המס על כל ה-6 שנים האחרונות עם עוד יותר ממאה סיבות להחזר מס שאנחנו נבדוק עבורכם, ביטוח חיים היא רק אחת מהסיבות. ניתן לקבל החזר מס עד - 25% מסכום ההפקדה השנתית. אך החוק מגביל את סכום ההפקדה ולא ניתן להפקיד סכום בלתי מוגבל ולקבל עליו החזר מס, כיום הסכום הגבוה ביותר שניתן להפקיד ולקבל עליו החזר מס מידי שנה הינו 34 אלף ₪ בלבד. אך הוא עושי להשתנות לאורך השנים, וגובה ההחזר לא יעלה על סכום של 8,500 שקלים.

במידה והשתחררתם משירות צבאי או שירות לאומי דעו לכם שלמשך זמן של עד 36 חודשים לאחר השחרור שלכם מגיע לכם הטבות במס הכנסה. מס הכנסה מקנה לכם נקודות זיכוי בעקבות השירות שנתתם למדינה, איך ניתן לנצל את זה וכמה נקודות מקבלים ואיך זה בדיוק עובד בהמשך המאמר. במדינת ישראל ישנן קבוצות שונות שזכאיות להטבות במס הכנסה וכמובן שאנשים ששירותו לתקופה מסוימת את המדינה זכאים לזה גם. הטבות אלה ניתנות כדי להקל עליכם לקראת תחילת החיים. חיילים משוחררים ושירות לאומי זכאים לנקודות זיכוי במס הכנסה על הכנסה מיגיעה אישית החל מחודש לאחר השחרור שלכם ולמשך של 36 חודשים שלאחר מכן (תלוי במשך השירות שעשיתם) למי שזכאים לנקודת זיכוי אחת, ההטבה תהיה בשווי 2,820 ₪ לשנה ו-235 ₪ לחודש לפי שנת 2023 למי שזכאים לשתי נקודות זיכוי, ההטבה תהיה בשווי 5,640 ₪ לשנה ו-470 ₪ לחודש לפי לשנת 2023 הזכאות נקבעת לפי אורך השירות : חיילים – בין 12- 23 חודשי שירות תהיו זכאים ל – 1 נקודת זיכוי במס הכנסה חיילים – עם מעל ל – 22 חודשי שירות תהיו זכאים ל – 2 נקודות זיכוי במס הכנסה שירות לאומי – 12 – חודשי שירות תהיו זכאים ל – 1 נקודת זיכוי במס כנסה שירות לאומי – 24 חודשי שירות תהיו זכאים ל – 2 נקודות זיכוי במס הכנסה לדוגמא : חייל ששירת במשך 3 שנים (36 חודשי שירות) יהיה זכאי ל-2 נקודות זיכוי למשך 36 חודשים לאחר השחרור. דוגמא נוספת : חיילת ששירת 20 חודשי שירות תיהיה זכאית ל-1 נקודת זיכוי למשך של 36 חודשים לאחר השחרור. נקודות זיכוי לחיילים ושירות לאומי : כמובן שנקודות הזיכוי האלה מתוספות בנוסף לנקודות זיכוי שיש לכם בתור תושבי ישראל. גבר – 2.25 נקודות זיכוי (חייל משוחרר ששירת מעל 22 חודשי שירות התוספו עוד 2 נקודות זיכוי) אישה – 2.75 נקודות זיכוי (חיילת משוחררת ששירת מעל 22 חודשי שירות התוספו עוד 2 נקודות זיכוי) משמעות ההטבה : נקודות הזיכוי מקטינות את גובה המס שהייתם אמורים לשלם (במידה ואתם מגיעים לשכר שבו היו צריכים להתחיל לנקות לכם מס, לכן ההטבה זו מועילה רק למי שגובה החיוב שלו במס מגיע לערך נקודות הזיכוי שזכאים להן) איך מקבלים את נקודות הזיכוי ? כדי לקבל את נקודות הזיכוי שלכם בתור חיילים משוחררים או שירות לאומי צריך להגיש טופס 101 שניתן למלא בתחילת כל שנה או בתחילת העסקה, בנוסף תצטרכו לספק הוכחת שחרור למעסיק שלכם לדוגמא צילום של תעודת שחרור או חוגר מילואים. איך עצמאי יכול לממש את נקודות הזיכוי שלו? עצמאי צריך פשוט לדרוש את זה בדוח שהרואה חשבון מגיש לו בסוף שנה עם צירוף של הוכחת שחרור (לדוגמא צילום של תעודת שחרור או חוגר מילואים). לא רשמתי שאני חייל משוחרר בטופס 101 מה אפשר לעשות ? אז קודם כל אין מה לדאוג הכסף לא נזרק לפח כל עוד נזכרתם בתקופה של עד 6 שנים מהשנה שלא ציינתם שאתם חיילים משוחררים או שירות לאומי. מה ניתן לעשות ? ניתן להגיש בקשה להחזר מס על אותה שנה ולציין בה שבאותה שנה הייתם חיילים משוחררים או שסיימתם שירות לאומי ולא דרשתם את זה בטופס 101 של אותה שנה, ובנוסף כמובן לצרף לדוח תעודת שחרור או צילום חוגר. איך עושים את זה ? עליכם לאסוף את כל טפסי 106 שהיה לכם באותה שנת מס, ולהוכיח כי אכן הועסקתם אך לא מימשתם את נקודות הזיכוי שמגיעות לכם, כמובן שבמדיה ואינכם יודעים כיצד למלא את הדוח שאתם צריכים להגיש למס הכנסה יש ללמוד ולהבין בדיוק מה אתם ממלאים לפני הגשת הדוח כדי שלא תבצעו טעויות מיותרות. תמיד ניתן לקבל עזרה מחברה שעוסקת בהחזרי מס או רואה חשבון שיעשה את ההגשה עבורכם. טיק טק טקס עומדת לצד משרתי מדינת ישראל ונותנת להם הטבה מיוחדת בהגשת הדוח על שנים של השחרור. מה לגבי פריעת הפיקדון הצבאי ? הפיקדון הצבאי פטור לגמרי ממס.

במדינת ישראל חיים קיום המון זוגות גרושים או פרודים עם ילדים. אחד מכל שלושה זוגות נשואים יתגרשו במהלך חייהם, חשוב מאוד שתכירו את הזכויות שלכם בתור הורים גרושים או פרודים עם ילדים. הורה שהתגרש או חי בנפרד מההורה השני ומגדלים את ילדיהם, יהיו זכאים לנקודת זיכוי אחת. בנוסף הורים שחולקים את כלכלת ילדיהם יהיו זכאים שינהם לנקודת זיכוי אחת או לחלק ממנה בהתאם להוצאות הכלכלה. נקודת זיכוי אחת שוות ערך ל- 2820 ₪, נכון לשנת 2023. הורים שהתגרשו או חיים בנפרד מההורה השנייה ומגדלים את ילדיהם יהיו זכאים לנקודת זיכוי אחת, ללא תלות במספר הילדים. נקודת זיכוי זו תחול מהשנה בה יולד הילד וימשיך עד להגעתו לגיל 18. נקודת הזיכוי ניתנת להורים שהילדים בחזקתם. בנוסף, אם יש חלוקה כלכלית שווה בין ההורים לגבי הילדים, גם ההורה השני יזכה לנקודת זיכוי או לחלק ממנה, התואם לתרומתו הכלכלית לגידול הילדים או במידה והוא משלם מזונות יהיה זכאי גם כן לנקודת זיכוי.  האם אני זכאי ? במידה ואת\ה הורה לילד\ה מתחת לגיל 19, ואתה גרוש או חי בנפרד מההורה השני. ובנוסף אתה מגדל את הילד בעצמך או במשמורת משותפת או משלם מזונות (כלומר מעורב בכלכלת הילד\ה) הורים שנישאו מחדש – אם הורה שהילדים בחזקתו נישא מחדש, הוא לא יהיה זכאי יותר לנקודת הזיכוי. אם ההורה שהילדים אינם בחזקתו ונישא מחדש עדיין ימשיך להיות לנקודת הזיכוי כל עוד הוא משלם מזונות או משתתף בכלכלת הילדים. איך לממש את הזכויות שמגיעות לכם בתור הורה גרוש\ה או פרוד\ה? לצורך קבלת נקודת הזיכוי ממס הכנסה על הורה יש צורך לפנות לפקיד השומה ולהצהיר על עצם היותו הורה גרוש או פרוד והוא משתתף בכלכלת ילדיו בין אם זה משמורת משותפת או תשלומי מזונות ולצרף על כך את המסמכים הנדרשים כמו הסכם גירושין לדוגמה. במידה ומדובר במזונות יש צורך לצרף הוכחת מזונות, הכוונה להוכחה לכך שהוא באמת משלם את המזונות לדוגמה העברה בנקאית של תשלומי המזונות. במקרים בהם לא הצהרתם לפקיד השומה של מס הכנסה כדי לקבל את נקודות הזיכוי שלכם במהלך השנה, ניתן בכל זאת לדרוש את הנקודות זיכוי שלכם על ידי בקשה להחזר מס. כמובן שגם בבקשה של החזר מס יש צורך לצרף את המסמכים הנדרשים.