החזר מס עבור ביטוח חיים

אחת מהשיטות שבהן מתמקדת המדינה כדי לקדם את תרומות האזרחים לעמותות ציבוריות היא דרך חוק החזרי המס בנוגע לתרומות. האזרח שבחר להקציב סכום כסף לארגון ציבורי מוסמך התואם לקריטריונים שנקבעו על ידי רשות המיסים, זכאי להחזר מס של 35% מהסכום שתרם. המטרה העיקרית היא לחזק את הפעילות של העמותות המגוונות ותמוך בעשייה שהן תורמות למדינה. בכך המדינה מציבה כלי אשר מעודד את הציבור לתרום ובכך מחזרת את הערך החברתי שנוצר. מי שתרם מעל 200 ₪ במשך השנה, למוסד ציבורי שקיבל אישור מתאים מרשות המיסים זכאי לזיכוי מס ממס הכנסה באותה שנה. את בקשת הזיכוי ניתן לבצע על ידי בקשה להחזר מס. הזיכוי הוא בגובה של 35% מסך התרומה. לדוגמה : אדם שתרם 1000 ₪ בשנה יקבל החזר מס של 350 ₪ על אותה שנה. הטבה החזר מס זו ניתנת על כלל ההכנסות שחייבות במס ולא רק על הכנסה מיגיעה אישית, כלומר מעבודה. מוסד ציבורי הוא מוסד שמקדם מטרות ציבוריות ללא מטרות רווח. איך ניתן לדעת עם התרומה שתרמתי זכאית להחזר מס? בדף הקבלה של התרומה שקיבלתם צריך להופיע לכם סעיף קוד 46. איפה אני יכול למצוא עמותות שמוכרות על ידי רשות המיסים ? ניתן לבדוק אם מוסד מסוים קיבל אישור לפי סעיף 46 והוא מוכר לצרכי תרומה דרך האתר של רשות המיסים: https://www.gov.il/he/service/confirmation-of-donations סכום המינימום שניתן לקבל עליו החזר מס הינו 200 ₪, נכון לשנת 2023. הזיכוי ייתנן עד תקרה של 10 מילון ₪ או עד 30% מההנסה החייבת במס של התורם לאותה שנה לפי הנומך שבניהם. במידה והסכום שנתרם עולה על התקרה שצוינה ניתן להעביר את זה סכום התרומה שעובר את שיעור התקרה ל -3 שנות המס הבאות, בתנאי שזה לא יעבור את התקרה של כל שנה. איך ניתן לקבל את ההחזר על התרומות ? ניתן להגיש בקשה להחזר מס על השנה שבה בוצע התרומה, חייב לצרף את הקבלות על התרומות הרלוונטיות ולוודא שיש את "סעיף 46". את הבקשה ניתן להגיש דרך האתר של רשות המיסים. כמובן שניתן לקבל גם עזרה דרכנו בטיק טק טקס לצורך קבלת החזר מס על התרומות שלכם ועל עוד מעל למאה סיבות שקיימות להחזר מס. אנשים רבים מבצעים תרומות דרך הוראות קבע לארגונים שונים כבר שנים רבות ואינם מודעים לזכויות שלהם ועל הכסף שמגיע להם מהמדינה עבור אותם תרומות שהם מבצעים. לכן לא צריך לוותר על הזכויות שמגיעות לכם מהמדינה, ולבצע בדיקה לגבי התרומות שאתם תורמים. במידה ומופיע לכם בקבלות של התרומות סעיף 46 תדעו שאתם זכאים לקבל זיכוי של 35% מסך התרומה שלכם.

במידה והשתחררתם משירות צבאי או שירות לאומי דעו לכם שלמשך זמן של עד 36 חודשים לאחר השחרור שלכם מגיע לכם הטבות במס הכנסה. מס הכנסה מקנה לכם נקודות זיכוי בעקבות השירות שנתתם למדינה, איך ניתן לנצל את זה וכמה נקודות מקבלים ואיך זה בדיוק עובד בהמשך המאמר. במדינת ישראל ישנן קבוצות שונות שזכאיות להטבות במס הכנסה וכמובן שאנשים ששירותו לתקופה מסוימת את המדינה זכאים לזה גם. הטבות אלה ניתנות כדי להקל עליכם לקראת תחילת החיים. חיילים משוחררים ושירות לאומי זכאים לנקודות זיכוי במס הכנסה על הכנסה מיגיעה אישית החל מחודש לאחר השחרור שלכם ולמשך של 36 חודשים שלאחר מכן (תלוי במשך השירות שעשיתם) למי שזכאים לנקודת זיכוי אחת, ההטבה תהיה בשווי 2,820 ₪ לשנה ו-235 ₪ לחודש לפי שנת 2023 למי שזכאים לשתי נקודות זיכוי, ההטבה תהיה בשווי 5,640 ₪ לשנה ו-470 ₪ לחודש לפי לשנת 2023 הזכאות נקבעת לפי אורך השירות : חיילים – בין 12- 23 חודשי שירות תהיו זכאים ל – 1 נקודת זיכוי במס הכנסה חיילים – עם מעל ל – 22 חודשי שירות תהיו זכאים ל – 2 נקודות זיכוי במס הכנסה שירות לאומי – 12 – חודשי שירות תהיו זכאים ל – 1 נקודת זיכוי במס כנסה שירות לאומי – 24 חודשי שירות תהיו זכאים ל – 2 נקודות זיכוי במס הכנסה לדוגמא : חייל ששירת במשך 3 שנים (36 חודשי שירות) יהיה זכאי ל-2 נקודות זיכוי למשך 36 חודשים לאחר השחרור. דוגמא נוספת : חיילת ששירת 20 חודשי שירות תיהיה זכאית ל-1 נקודת זיכוי למשך של 36 חודשים לאחר השחרור. נקודות זיכוי לחיילים ושירות לאומי : כמובן שנקודות הזיכוי האלה מתוספות בנוסף לנקודות זיכוי שיש לכם בתור תושבי ישראל. גבר – 2.25 נקודות זיכוי (חייל משוחרר ששירת מעל 22 חודשי שירות התוספו עוד 2 נקודות זיכוי) אישה – 2.75 נקודות זיכוי (חיילת משוחררת ששירת מעל 22 חודשי שירות התוספו עוד 2 נקודות זיכוי) משמעות ההטבה : נקודות הזיכוי מקטינות את גובה המס שהייתם אמורים לשלם (במידה ואתם מגיעים לשכר שבו היו צריכים להתחיל לנקות לכם מס, לכן ההטבה זו מועילה רק למי שגובה החיוב שלו במס מגיע לערך נקודות הזיכוי שזכאים להן) איך מקבלים את נקודות הזיכוי ? כדי לקבל את נקודות הזיכוי שלכם בתור חיילים משוחררים או שירות לאומי צריך להגיש טופס 101 שניתן למלא בתחילת כל שנה או בתחילת העסקה, בנוסף תצטרכו לספק הוכחת שחרור למעסיק שלכם לדוגמא צילום של תעודת שחרור או חוגר מילואים. איך עצמאי יכול לממש את נקודות הזיכוי שלו? עצמאי צריך פשוט לדרוש את זה בדוח שהרואה חשבון מגיש לו בסוף שנה עם צירוף של הוכחת שחרור (לדוגמא צילום של תעודת שחרור או חוגר מילואים). לא רשמתי שאני חייל משוחרר בטופס 101 מה אפשר לעשות ? אז קודם כל אין מה לדאוג הכסף לא נזרק לפח כל עוד נזכרתם בתקופה של עד 6 שנים מהשנה שלא ציינתם שאתם חיילים משוחררים או שירות לאומי. מה ניתן לעשות ? ניתן להגיש בקשה להחזר מס על אותה שנה ולציין בה שבאותה שנה הייתם חיילים משוחררים או שסיימתם שירות לאומי ולא דרשתם את זה בטופס 101 של אותה שנה, ובנוסף כמובן לצרף לדוח תעודת שחרור או צילום חוגר. איך עושים את זה ? עליכם לאסוף את כל טפסי 106 שהיה לכם באותה שנת מס, ולהוכיח כי אכן הועסקתם אך לא מימשתם את נקודות הזיכוי שמגיעות לכם, כמובן שבמדיה ואינכם יודעים כיצד למלא את הדוח שאתם צריכים להגיש למס הכנסה יש ללמוד ולהבין בדיוק מה אתם ממלאים לפני הגשת הדוח כדי שלא תבצעו טעויות מיותרות. תמיד ניתן לקבל עזרה מחברה שעוסקת בהחזרי מס או רואה חשבון שיעשה את ההגשה עבורכם. טיק טק טקס עומדת לצד משרתי מדינת ישראל ונותנת להם הטבה מיוחדת בהגשת הדוח על שנים של השחרור. מה לגבי פריעת הפיקדון הצבאי ? הפיקדון הצבאי פטור לגמרי ממס.

במדינת ישראל חיים קיום המון זוגות גרושים או פרודים עם ילדים. אחד מכל שלושה זוגות נשואים יתגרשו במהלך חייהם, חשוב מאוד שתכירו את הזכויות שלכם בתור הורים גרושים או פרודים עם ילדים. הורה שהתגרש או חי בנפרד מההורה השני ומגדלים את ילדיהם, יהיו זכאים לנקודת זיכוי אחת. בנוסף הורים שחולקים את כלכלת ילדיהם יהיו זכאים שינהם לנקודת זיכוי אחת או לחלק ממנה בהתאם להוצאות הכלכלה. נקודת זיכוי אחת שוות ערך ל- 2820 ₪, נכון לשנת 2023. הורים שהתגרשו או חיים בנפרד מההורה השנייה ומגדלים את ילדיהם יהיו זכאים לנקודת זיכוי אחת, ללא תלות במספר הילדים. נקודת זיכוי זו תחול מהשנה בה יולד הילד וימשיך עד להגעתו לגיל 18. נקודת הזיכוי ניתנת להורים שהילדים בחזקתם. בנוסף, אם יש חלוקה כלכלית שווה בין ההורים לגבי הילדים, גם ההורה השני יזכה לנקודת זיכוי או לחלק ממנה, התואם לתרומתו הכלכלית לגידול הילדים או במידה והוא משלם מזונות יהיה זכאי גם כן לנקודת זיכוי.  האם אני זכאי ? במידה ואת\ה הורה לילד\ה מתחת לגיל 19, ואתה גרוש או חי בנפרד מההורה השני. ובנוסף אתה מגדל את הילד בעצמך או במשמורת משותפת או משלם מזונות (כלומר מעורב בכלכלת הילד\ה) הורים שנישאו מחדש – אם הורה שהילדים בחזקתו נישא מחדש, הוא לא יהיה זכאי יותר לנקודת הזיכוי. אם ההורה שהילדים אינם בחזקתו ונישא מחדש עדיין ימשיך להיות לנקודת הזיכוי כל עוד הוא משלם מזונות או משתתף בכלכלת הילדים. איך לממש את הזכויות שמגיעות לכם בתור הורה גרוש\ה או פרוד\ה? לצורך קבלת נקודת הזיכוי ממס הכנסה על הורה יש צורך לפנות לפקיד השומה ולהצהיר על עצם היותו הורה גרוש או פרוד והוא משתתף בכלכלת ילדיו בין אם זה משמורת משותפת או תשלומי מזונות ולצרף על כך את המסמכים הנדרשים כמו הסכם גירושין לדוגמה. במידה ומדובר במזונות יש צורך לצרף הוכחת מזונות, הכוונה להוכחה לכך שהוא באמת משלם את המזונות לדוגמה העברה בנקאית של תשלומי המזונות. במקרים בהם לא הצהרתם לפקיד השומה של מס הכנסה כדי לקבל את נקודות הזיכוי שלכם במהלך השנה, ניתן בכל זאת לדרוש את הנקודות זיכוי שלכם על ידי בקשה להחזר מס. כמובן שגם בבקשה של החזר מס יש צורך לצרף את המסמכים הנדרשים.